עולם החיסכון הפנסיוני (פנסיה, חיסכון פנסיוני, קרנות השתלמות פרישה)

חיסכון פנסיוני הוא ההשקעה הכי חשובה לאדם. חיסכון פנסיוני מבטיח בסיס כלכלי לאחר הפרישה מהעבודה, כאשר האדם כבר לא עובד ואינו מתפרנס. החיסכון מהוות גם פתרון למקרים של אובדן כושר עבודה לפני גיל הפרישה או מוות.

לפי חוק פנסיה חובה יקבלו עובדים בישראל את הזכות ליהנות מהפרשות לפנסיה כחובה המוטלת על מעסיקיהם, ניתן לחסוך לפנסיה באמצעות קרנות פנסיה, קופות גמל, ביטוחי מנהלים וקרן השתלמות. החיסכון מזכה את החוסך בהטבות מס.

הדרך המקובלת לחסוך לפנסיה היא הפרשה מהשכר המתחלקת בין העובד למעביד. אם יש פער בין ההכנסה החודשית הרצויה בגיל הפרישה לבין ההכנסה החודשית המופקדת, יש לכסות את ההפרש בעזרת חיסכון  במהלך שנות העבודה וניתן לעשות זאת דרך חסכון פנסיוני כמו ביטוח מנהלים, קרן פנסיה, קופות גמל וקרנות השתלמות.

החוק מאפשר לבחור בסוג חיסכון פנסיוני המתאים וכדי לבחור נכון צריך כמובן להכיר את החסכונות הפנסיונים השונים, מאפייניהם, יתרונותיהם, חסרונותיהם והתאמתם לצרכים של כל אחד ואחד. קרן פנסיה היא מסלול חיסכון פנסיוני העובד יכול לבחור בקרן המועדפת עליו שתספק לו במהלך תקופת עבודתו את ההגנה המקסימאלית במקרה של נכות, תספק לבני משפחתו ההגנה במקרה של מוות ותשלם לו לאחר פרישתו מהעבודה את פנסיית הזקנה. תקנון הקרן ניתן לשינוי מעת לעת ללא הודעה מראש.

ביטוח מנהלים הוא אפיק חיסכון לגיל הפרישה המיועד לשכירים. ההפקדות בביטוח  זה משמשות לצבירת החיסכון ולרכישת ביטוח חיים וביטוח אובדן כושר עבודה. את מרכיבי הביטוח השונים ניתן להתאים להעדפותיו של המבוטח. ביטוח מנהלים הוא חוזה בין המבוטח לחברת הביטוח, מרבית התנאים בו קבועים ואינם ניתנים לשינוי במהלך תקופת הביטוח.

קופת גמל היא אחד מאפיקי הפנסיה, לציבור העצמאים והשכירים כאחד. הן ניתנות לפדיון לאחר גיל פרישה, השכיר ומעבידו מפקידים הפקדות חודשיות. כל עובד יכול לבקש לעבור ממסלול מקופת אחת לאחרת. לקופות הגמל אין מרכיב ביטוחי ומנהלי הקופה יכולים לשנות את התקנון ומקדם הפנסיה שזה מספר החודשים שאמור אדם לחיות לאחר פרישה לפנסיה.

קרנות  השתלמות יכולות להיות חיסכון פנסיוני ללא רכישת ביטוחים והוא לתקופה של 6 שנים. קרנות השתלמות הן לא ממש אפיק חיסכון פנסיה מובהק, מי שירצה בכך, לא יפדה את הכסף לאחר 6 שנים, וישמור עליו כחיסכון לפנסיה כמו כל חיסכון פנסיוני אחר. יתרונן הגדול של קרנות השתלמות הוא בהטבות המס המיוחדות להן. הפקדה לקרן השתלמות פטורה ממס הכנסה, וגם משיכה מקרנות השתלמות פטורה ממס על רווחי הקרן. מסיבה זו קרנות השתלמות נחשבות גם לאפיק של פנסיה, כיוון שהן מזכות בהטבות מס שאין באפיקי הפנסיה האחרים.

עליית תוחלת חיים מקשה על החיסכון הפנסיוני  והפתרונות יוכלו להיות על ידי חסכון של סכום כסף גדול יותר בחיסכון הפנסיוני,  או באמצעות העלאת גיל הפרישה.

אודות מחבר המאמר

ירון שלום