החזרי מס לשכירים – אולי גם לך מגיע ?

מרבית  העובדים בישראל (כשני מליון איש) מועסקים כשכירים, אשר אינם משלמים ישירות למס הכנסה ואינם צריכים להגיש דו"ח שנתי על הכנסותיהם. רובינו גם נמנעים מליזום קשר  עם הגוף הלא מוכר הנקרא מס הכנסה – אולי בגלל חוסר מודעות לזכויותינו וחוסר התמצאות בסעיפים של חוקי המס. מתברר, למרבה ההפתעה, שבמקרים רבים רשות המיסים חייבת לנו בהחזרים כספיים שונים, אשר יכולים  להצטבר לסכומים משמעותיים מאוד. החזרי מס לשכירים מגיע לרבים מאיתנו, ונוכל לקבל אותו רק במידה ונגיש בקשה מתאימה לרשויות המס.

מי זכאי להחזר מס ובאילו מקרים?

החזרי מס לשכירים יכולים להיות רלוונטיים רק במקרים בהם  שילם העובד בעבר מס הכנסה – כלומר היה מועסק במקום עבודה בו קיבל תלוש שכר, ממנו הורד סכום מס כלשהוא. ככלל, המס מחושב על ידי רשות המיסים באופן רציף לשנה כולה, בהנחה שמקום העבודה, מעמדו ומצבו האישי של העובד לא השתנו, כך שבכל אחד מהמקרים הבאים יתכן ומגיע לכם החזרי מס לשכירים: מעבר למקום עבודה חדש, הפסקת עבודה לתקופה מסוימת, פרישה לפנסיה, מעבר דירה, שינוי במצב במשפחתי, נכות או מחלה ממושכת, וסיבות רבות נוספות המשפיעות על שיעורי המס .

איך בודקים האם מגיע לנו החזר?

בקשת החזר מס לשכירים צריכה להיבחן היטב, בטרם הגשתה, על ידי מומחים בתחום – יש לפנות למשרד רואי חשבון, יועצי מס או לחברות המתמחות בתחום הספציפי של החזרי מס לשכירים (וגובות אחוז מסוים מההחזר שהצליחו להשיג). למרות שאחוז גבוה מאוד של הבקשות שהוגשו (לאחר בדיקת המומחים) זוכות להחזר, במקרים מסוימים ונדירים עלול גם להתברר כי חלה טעות לטובת העובד בעבר, ובמקרים כאלה ימליצו המומחים, כמובן, שלא להגיש את הבקשה. 

אילו טפסי ואישורים צריך כדי להתחיל בבדיקה?

כל עובד הרוצה לבדוק האם הוא זכאי לקבלת החזרי מס לשכירים, צריך להביא שורה ארוכה של מסמכים ואישורים (ורצוי מספר שנים לאחור) : טפסי 106 שנתיים, טופסי 161, אישורי ביטוח לאומי, אישורי הפקדה בקופות גמל וקרנות חיסכון, קבלות על תרומות, וכל מסמך אחר המעיד על זכאותו להחזר מס, על פי המלצות המומחים. למרות שמדובר לעיתים בתהליך ארוך ומייגע , במקרים רבים, כאמור, נוכל לזכות בהחזרים נכבדים ומשמעותיים המגיעים לנו.